loader
bg-category
الدليل الوحيد لتوظيف خيارات التقاعد التي ستحتاجها من أي وقت مضى

مشاركة مع الأصدقاء

بصفتك فردًا مستقلاً أو فرديًا ، فأنت في وضع فريد عندما يتعلق الأمر بالادخار للتقاعد.

لن تحصل على فائدة 401 (k) المطابقة لأرباب العمل ، وليس إذا كان العمل لحسابك الخاص هو أفعالك بدوام كامل ، ولكن لديك حق الوصول إلى مجموعة متنوعة من حسابات التقاعد المحظورة الضريبة. وقد تكون قادرًا على إضافة المزيد إلى هذه الحسابات بسبب وضعك لحسابك الخاص.

ولكن ، كما هو الحال مع كل ما يتعلق بمدخرات التقاعد ، فإن خيارات التقاعد لحساب الذات معقدة ومتنوعة. لذا فإن معرفة ما هي الخيارات التي يمكنك استخدامها وما هي أفضل الخيارات بالنسبة لك قد يكون مربكًا بعض الشيء.

كخبير مستقل ، خيارات التقاعد مهمة للغاية بالنسبة لي. لذلك وضعت هذا الدليل معًا لتغطية كل ما تحتاج إلى معرفته حول خيارات توفير التقاعد للمستخدمين الذين يعملون لحسابهم الخاص. قد لا تزال ترغب في مقابلة مستشار مالي لاختيار منتجات معينة لتلبية احتياجاتك ، ولكن يمكنك على الأقل الذهاب إلى هذا الاجتماع مع فكرة جيدة عما سيعمل لك.

ضع في اعتبارك أنني لست متخصصًا في التقاعد أو مستشارًا ماليًا. المعلومات الواردة أدناه تستند إلى بحثي الخاص بصفتي مستقلاً. إذا كنت بحاجة إلى مشورة محددة لظروفك ، اطلب المساعدة من أحد المخططين الماليين أو أي خبير تقاعد آخر.

لمحة عامة عن التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص

التخطيط للتقاعد هو أكثر أهمية

واحدة من أكبر مزايا العمل لحسابك الخاص هو أنه يمكنك اتخاذ اختياراتك الخاصة. أنت تقرر متى وأين تعمل ، وتختار أيضًا نوع خطة التقاعد التي يجب استخدامها.

مع هذه الحرية ، ومع ذلك ، يأتي المزيد من المسؤولية عن مدخرات التقاعد الخاصة بك. على عكس خطط صاحب العمل ، فأنت وحدك عندما يتعلق الأمر بمباريات الشركة ، والمدخرات الآلية ، والمزايا الضريبية. لذا بالنسبة للتشغيل الذاتي ، يعد تخطيط التقاعد أكثر أهمية. الأمر أكثر تعقيدًا أيضًا.

هذا هو السبب في أنك بحاجة إلى النظر بعناية في جميع الخيارات المتاحة أمامك قبل تحديد أي خطة مدخرات التقاعد هي الأفضل لاحتياجاتك.

يمكنك توفير المزيد

إحدى فوائد العمل لحسابك الخاص هي أنه في بعض الأحيان يمكنك المساهمة أكثر في حسابات التوفير للتقاعد. ويرجع ذلك إلى أنه مع بعض الحسابات ، مثل SEP-IRA ، يمكنك إنشاء حافزك الخاص بمطابقة الراتب من أجل توفير التقاعد بشكل فعال.

ليس هناك سوى الكثير الذي يمكنك القيام به كموظف لإقناع صاحب العمل الخاص بك لزيادة حوافز مطابقة الراتب. بصفتك فردًا يعمل لحسابك الخاص ، فإنك تتحكم في مقدار دخلك الذي توجهه إلى حسابات التقاعد لحسابك الخاص.

سنتحدث أكثر قليلاً عن حدود أنواع الحسابات المختلفة ، ولكن نعلم أنه بصفتك مالكًا لنشاطك التجاري أو فردًا لحسابك الخاص ، قد تتمكن من توفير 52000 دولار أمريكي سنويًا في حسابات التقاعد المحظورة للضرائب.

ملاحظة حول التعويض عن الأفراد العاملين لحسابهم الخاص

في هذه المقالة ، سنربط بالعديد من منشورات مصلحة الضرائب الرسمية على حسابات التقاعد. ستتحدث هذه المنشورات عن التعويض ونسبة إجمالي التعويضات التي يمكنك المساهمة بها في أنواع مختلفة من حسابات التقاعد.

من المهم أن نفهم كيف تحسب مصلحة الضرائب الأمريكية التعويض عن الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. مفاجأة! الأمر ليس بسيطًا كما يبدو.

لحساب إجمالي التعويضات لأغراض المساهمة في التقاعد ، ستحتاج إلى البدء في صافي ربحك - أو إجمالي إيراداتك ناقص إجمالي نفقاتك. بعد ذلك ، ستحتاج إلى طرح نصف ضريبة العمل الحر التي تدين بها للحكومة في تلك السنة ، بالإضافة إلى أية مساهمات تقدمها الخطة لنفسك.

هذا ، كما قد تتخيل ، يمكن أن يتعقد. يناقش هذا المنشور IRS حول هذه المسألة ، ويمكنك معرفة كيفية حساب التعويض الخاص بك باستخدام ورقة العمل هذه.

لذلك في أي وقت نتحدث فيه عن التعويض أو الدخل في الأقسام التالية ، فإننا نشير إلى حساب مصلحة الضرائب الداخلية من دخلك لأغراض حساب التقاعد.

الآن بعد أن تم توضيح ذلك ، دعنا نتحدث عن أنواع خطط التقاعد المتوفرة لك كفرد مستقل:

SEP-IRA

تتوفر خطة IRA (المبسطة لموظف التقاعد) IRA لأصحاب العمل وأصحاب الأعمال الصغيرة / الأفراد المستقلين على حد سواء. تعمل SEP-IRA ، مثل IRA التقليدي ، بمساهمات ما قبل الضرائب.

وهذا يعني أنك لا تدفع ضرائب على الدخل الذي ساهم في الحساب (يصل إلى حدود سنوية معينة) ، ولكنك ستدفع ضرائب في وقت لاحق عند إجراء عمليات السحب. الميزة الرئيسية لهذه الخطط هي أنها بسيطة ومبسطة ، والتي عادة ما تترجم إلى تكاليف أقل. هذا صحيح حتى لو قمت بإضافة موظفين إلى الخطة على الطريق.

A SEP-IRA هو أساسًا حساب IRA تقليدي له اسم مختلف. يمكنك استخدام النموذج 5305-SEP لإعداد الخطة لنشاطك التجاري. ستتمكن من ملء هذا النموذج وفتح حساب SEP-IRA مباشرةً من خلال مؤسسة مالية (في ما يلي قائمة بالوسطاء حيث يمكنك فتح حساب IRA).

يمكنك إعداد SEP-IRA في أي وقت خلال السنة ، حتى تاريخ الاستحقاق (بما في ذلك الامتدادات) لعائدات ضريبة الدخل الخاصة بك لتلك السنة. حتى تتمكن من إعداد برنامج SEP-IRA والمساهمة فيه لعام 2013 حتى نهاية الموعد النهائي لتقديم الطلبات لعام 2014.

إذا قمت بإضافة موظفين إلى الخطة في وقت لاحق ، فسيقومون بفتح حساب IRA تقليدي من اختيارهم ثم تقوم بتقديم مساهمات SEP إلى هذا الحساب.

(كن على علم بأن بعض المؤسسات المالية ستطلب منك و / أو موظفيك فتح حساب يسمى SEP-IRA لتلقي هذه المساهمات ، وفقًا لـ Investopedia.)

حدود

ميزة واحدة كبيرة من SEP - الجيش الجمهوري الايرلندي أكثر من الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي للالكسب ذات العاملين لحسابهم الخاص هو حدود مساهمة لها. في الوقت الحالي ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 5500 دولار سنويًا (بالإضافة إلى مساهمة تكلفتها بمبلغ 50000 دولار أمريكي تقريبًا) إلى حساب IRA التقليدي.

لدى SEP-IRA حدود أعلى بكثير ، كما هو موضح أدناه:

عامالحد الأقصى للمساهمة الكاملةالنسبة المئوية لحدود الدخل(الشركة / المالك الوحيد)
2017$54,00025%/20%
2016$53,00025%/20%
2015$53,00025%/20%
2014$52,00025%/20%
2013$51,00025% / 20%
2012$50,00025% / 20%
2011$49,00025% / 20%
2010$49,00025% / 20%
2009$49,00025% / 20%

نظرًا لأن اشتراكك في SEP-IRA يقتصر على 20 إلى 25 بالمائة من دخلك ، بناءً على نوع الشخص الذي تعمل لحسابه الخاص ، فإن هذه الحدود المرتفعة للمساهمة لا تهمك إذا كنت لا تجني الكثير من المال على الإطلاق.

إذا كان عملك المستقل هو مجرد وظيفة جانبية تستخدمها حصريًا للتوفير للتقاعد ، ولا تكون أنت ولا زوجك مؤهلين للحصول على خطة تقاعد برعاية العمل ، فيمكنك حينئذٍ المساهمة بجزء من دخل العمل الحر الخاص بك لـ IRA التقليدي . مع SEP-IRA ، ستقتصر على 20-25٪ من دخلك ، مهما كان.

ومع ذلك ، قد يكون SEP-IRA استثمارًا للمستقبل إذا كنت تتوقع نمو دخلك. لا يتطلب الأمر دخلاً مذهلاً لدفع 20 إلى 25 بالمائة من دخلك على حد مبلغ 5،500 دولار في حساب IRA التقليدي.

إيجابيات وسلبيات

تكاليف إدارية منخفضة

وفقا لمصلحة الضرائب ، فإن SEP-IRA هي واحدة من أبسط الطرق لوضع خطة التقاعد التي ستغطي كل من أنت والموظفين في المستقبل. مع انخفاض التكاليف الإدارية ، يعد هذا خيارًا جيدًا حتى إذا لم يكن لديك موظفون.

حدود المساهمة العالية

كما ذكرنا أعلاه ، فإن SEP-IRA لديها حدود مساهمة أعلى من حدود IRA التقليدية. إذا كنت ترغب في الحصول على جزء كبير من دخل العمل الحر ، فهذه طريقة ممتازة للقيام بذلك.

المساهمة السنوية المرنة

شيء واحد لم نتحدث عنه بعد مع SEP-IRA هو مساهماتها السنوية. مع وجود العديد من أنواع خطط التقاعد لأصحاب العمل ، عليك أن تساهم بمبلغ أو نسبة معينة ، في السنة والسنة ، بغض النظر عن حجم عملك الذي جلبته في تلك السنة.

مع SEP-IRA ، لديك خيار المساهمات المرنة. إذا لم تربح الكثير في عام واحد ، فلا يتعين عليك المساهمة كثيرًا. إذا ربحت أكثر ، يمكنك المساهمة أكثر. يمكنك اتخاذ هذا القرار على أساس سنوي استنادًا إلى أداء عملك للسنة.

مساهمات الموظفين الضرورية

إذا قمت بإنشاء خطة SEP-IRA لنشاطك التجاري ، فقد تضطر إلى إضافة موظفين إلى تلك الخطة إذا كنت توظف موظفين. وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية ، يجب تضمين الموظفين في خطة برنامج المشاركة الأوروبية الخاصة بك إذا كانوا 21 عامًا على الأقل ، وعملوا من أجلك لمدة ثلاث سنوات من السنوات الخمس الماضية ، وحصلوا على تعويض مالي قدره 550 دولارًا على الأقل من نشاطك التجاري لهذا العام.

يمكنك جعل متطلبات الأهلية أقل صرامة إذا كنت ترغب في ذلك ، ولكن يجب عليك تضمين الموظفين في الخطة إذا كانوا يستوفون هذه المتطلبات الثلاثة. وإذا كان الموظفون مدرجين في خطة SEP-IRA الخاصة بك ، فيجب عليك المساهمة في حساباتهم بنفس المعدل الذي تساهم به في حسابك لأي سنة معينة.

لذا إذا كان لديك عام مزدهر واثنان من الموظفين ، فلن تكون قادرًا على المساهمة بنسبة 25 في المائة في SEP-IRA و 10 بالمائة فقط من أرباحهم. سيحصل كل فرد على مساهمة بنسبة 25 في المائة ، أو أي مبلغ تحدده لتلك السنة.

من الواضح أن المساهمة النقدية لموظفيك قد تكون أصغر من مساهمتك ، ولكن يجب عليك المساهمة بنفس النسبة لكل شخص في عملك ، بما في ذلك نفسك.

وهذا يجعل من SEP-IRA خيارًا جيدًا إذا لم تستأجر موظفًا ، أو إذا كنت لا تمانع في منح الموظفين مساهمات تقاعد كبيرة. ولكن من الضروري التفكير في مستقبل نشاطك التجاري قبل وضع خطة SEP-IRA.

SIMPLE IRA

A SIMPLE (خطة محفزات الحوافز المدخرات) IRA هو نوع آخر من IRA تم إعداده لمالكي الشركات الصغيرة والعاملين لحسابهم الخاص. يمكنك فتح هذا الحساب إذا كان لديك ما بين 0 و 99 موظفًا يحققون أكثر من 5000 دولار أمريكي لكل منهم.

لا يمكنك وضع خطة تقاعد أخرى لنشاطك التجاري إلى جانب SIMPLE IRA. لذلك لا يمكنك فتحه بجانب خطة SEP-IRA التي ستكون فعالة لموظفيك ، ولكن يمكنك المساهمة في كل من IRPA البسيط وحساب التقاعد الشخصي ، مثل Roth IRA.

(سنتحدث أكثر عن دمج التبرعات مع أنواع مختلفة من الحسابات لاحقًا.)

يمكنك إعداد SIMPLE IRA في أي وقت من 1 يناير إلى 1 أكتوبر. إذا أصبحت تعمل لحسابك الخاص بعد الأول من أكتوبر ، يمكنك إعداد حساب IRA SIMPLE لتلك السنة بمجرد الوصول إليها.

مثل SEP-IRA ، IRAs بسيطة لديها حدود مساهمة أعلى بكثير من التقليدية أو ROR IRAs. كما هو الحال مع SEP-IRA ، فهي بسيطة نسبيًا (لا يقصد بها التورية) لإعدادها وتشغيلها بأسعار معقولة.

على عكس SEP-IRA ، يمكنك وضع 100 في المئة من صافي أرباحك من العمل الحر في الحساب ، بحد أقصى 12000 دولار (لعام 2014). بالإضافة إلى ذلك ، ستضيف مساهمات إضافية إما بنسبة 2 في المائة من المساهمة غير المنتظمة للأجور أو مساهمة بنسبة 3 بالمائة مطابقة.

مثل SEP-IRA ، يمكن أن تنمو خطة SIMPLE مع عملك. يمكنك أن تبدأ واحدة الآن كفرد يعمل لحسابه الخاص والاستمرار في استخدام الخطة كما يمكنك كسب الموظفين. أيضًا مثل SEP-IRA ، طالما أنك تلتزم بهذه الخطة ، فستكون مطالبًا بتقديم حوافز معينة لموظفيك.

يمكنك فتح SIMPLE IRA عن طريق ملء نموذج 5305-SIMPLE أو 5304-SIMPLE ، اعتمادًا على مكان فتح خطتك.ثم ، افتح IRPLE بسيطة من خلال مؤسسة مالية من اختيارك.

حدود

يوضح الرسم البياني أدناه حدود خفض الرواتب لـ IRP بسيط. هذه الحدود هي لمساهمات الموظفين. وإذا كان لديك موظفين ، فيمكنهم اختيار أي من دخلهم ، حتى الحد السنوي ، يتم حجبه وإضافته إلى IRPLE SIMPLE.

عامتحت سن 50سن 50 أو أكبر
2014$12,000$14,500
2013$12,000$14,500
2012$11,500$14,000
2011$11,500$14,000
2010$11,500$14,000
2009$11,500$14,000
2008$10,500$13,000

تذكر أنه سيتعين عليك إعداد خطة SIMPLE IRA لتقديم مساهمة ثابتة بنسبة 2٪ أو مساهمة مطابقة بنسبة 3٪. إذا ، على سبيل المثال ، إذا كان الموظف يحصل على 30،000 دولار سنويًا من الراتب ويضع 10000 دولارًا أمريكيًا في حساب IRA البسيط ، فستقدم مساهمة من صاحب العمل إما600 دولار (2 في المائة من الراتب) أو 300 دولار (3 في المائة من المساهمات المنتخبة).

حتى لو لم يكن لديك موظفون ، يمكن أن يكون IRP بسيط خطة جيدة للتحقق من. وذلك لأنك تستطيع المساهمة بكل من الحد الأقصى لمساهمة الموظف بمبلغ 12،000 دولار وقطاع مطابقة صاحب العمل.

لذا ، إذا قمت بجمع 50،000 دولار في السنة ، يمكنك أن تساهم بمبلغ 13،000 دولار (12،000 دولار + 2 بالمائة من الدخل) لخطة SIMPLE IRA الخاصة بك. هذا 500 دولار أكثر مما يمكن أن تساهم به في خطة SEP-IRA على هذه الأرباح.

إيجابيات وسلبيات

بسيطة ، حرفيا

SIMPLE IRA سهل التركيب والتشغيل. وبسبب ذلك ، فهي أيضًا غير مكلفة نسبيًا فيما يتعلق بتكاليف الإدارة.

حدود المساهمة الجيدة لبعض

لدى IRP البسيط حدود مساهمة أقل من SEP-IRA ، ولكن قد يكون من الأسهل وصول بعض الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. إذا كنت تكسب 50.000 دولارًا أمريكيًا سنويًا أو أقل ، فستتمكن على الأرجح من توفير المزيد في حساب IRA SIMPLE مقارنةً بما كنت ستحصل عليه في خطة SEP-IRA. ذلك لأن SIMPLE IRA لا يحتوي على حد مساهمة نسبة مئوية من الدخل.

لذلك إذا كنت تريد توفير أكثر من 5500 دولار في حساب IRA التقليدي ، ولكن لن تكون مؤهلاً لتوفير أكثر من 13000 دولار في حساب ضريبة الدخل الشامل ، فإن حساب IRP بسيط يمكنه زيادة مدخراتك. ومع ذلك ، إذا كان دخلك ينمو ، فلن تكون قادرًا على توفير الكثير في خطة SIMPLE مثل SEP-IRA.

فوائد ضريبية أفضل للعاملين لحسابهم الخاص

مساهمات الموظفين في خطة IRA المبسطة ليست قابلة للاقتطاع من الضرائب ، ولكن مساهمات صاحب العمل تكون معفية من الضرائب لصاحب العمل. لذا إذا كنت مالكًا أو شريكًا وحيدًا ، فيمكنك خصم مساهمات خفض الراتب ومساهمات مطابقة أو غير انتقائية في نموذج 1040.

يجب إضافة الموظفين

إذا كنت تعتقد أنه سيكون لديك موظفون في يوم ما ، فستحتاج إلى إضافتهم إلى خطة SIMPLE IRA. إذا حصل الموظف على تعويض مالي قدره 5000 دولار على الأقل من عملك خلال أي سنتين تقويميتين سابقتين (متتاليين أو غير متصلين) ويتوقع منك بشكل معقول أن تكسب ما لا يقل عن 5000 دولار أمريكي منك خلال هذه السنة التقويمية ، فهما مؤهلتان للمشاركة في العام البسيط خطة.

لا يمكن للموظفين إلغاء الاشتراك في هذه الخطة قدر الإمكان مع SEP-IRA ، ولكن ليس عليهم الإسهام في عام واحد.

مساهمات صاحب العمل قد تكون أبسط

على عكس SEP-IRA ، تكون مساهمات IMPLE البسيطة غير مرنة. عليك أن تختار إما خيار 2 في المئة أو خيار 3 في المئة ، ويجب عليك الالتزام به لتلك السنة.

في السنوات التي تحتاج فيها حقًا إلى تقليل نفقات الأعمال ، يمكنك اختيار تقليل مساهمات أصحاب العمل في خطة مساهمات مطابقة بنسبة 3٪. ومع ذلك ، لا يمكنك تقليل مساهمات أصحاب العمل أقل من 1 في المائة ، ولا يمكنك فرض حد جديد لأكثر من عامين من كل خمس سنوات. (يبدأ عدد السنوات الخمس في السنة التي تقوم فيها بخفض المبلغ أولاً).

للتغيير بين المساهمات غير المنتظمة والمطابقة ، أو لخفض المساهمة المطابقة لتلك السنة ، يجب عليك إبلاغ موظفيك قبل فترة الانتخابات السنوية التي تبلغ 60 يومًا ، والتي يقرر خلالها الموظفون مقدار ما سيساهمون به في حسابات SIMPLE الخاصة بهم تلك السنة.

على الرغم من أن مساهمات أصحاب العمل هي أموال من جيب أعمالك ، إلا أنها يمكن أن تكون حافزًا جيدًا لجذب الموظفين الممتازين والحفاظ عليهم. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تكون مساهمات أرباب العمل في SIMPLE IRA لنشاطك التجاري أقل بكثير من مساهمات SEP-IRA ، طالما أنك تختار الخيار الأقل تكلفة لنشاطك التجاري.

منفرد 401 (ك)

تسمى 401 منفرد (k) s أيضاً بمشارك واحد 401 (k) خطط ، المصطلح IRS لهذه الخطط. أساسا ، سولو 401 (ك) يغطي صاحب العمل من دون موظفين. في حين أنه يمكن أن يغطي الزوج ، فإنه لا يمكن أن تغطي الموظفين.

يعد Solo 401 (k) خيارًا جديدًا نسبيًا. قبل عام 2002 ، يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص فتح 401 (ك) ، لكن الأوراق والتكاليف المرتبطة بها تجعلها بعيدة المنال للعديد من المالكين. الآن سولو 401 (ك) الصورة هي أكثر بساطة وبأسعار معقولة.

الحد السنوي الكلي لسجل 401 (k) هو نفس الحد السنوي لـ SEP-IRA ، $ 52،000 لعام 2014. ومع ذلك ، مع Solo 401 (k) ، يمكنك الوصول إلى الحد بسهولة أكثر عن طريق جعل كل موظف التأجيل الاختياري ومساهمات صاحب العمل غير الانتقائية.

مع 401 Solo (k) ، يمكنك المساهمة حتى الحد السنوي البالغ 17500 دولار (23000 دولار لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا) كموظف وإضافة مساهمة غير ملائمة من قبل صاحب العمل تصل إلى 25٪ من إجمالي الدخل الذاتي الخاص بك.

(تذكر ، هذا الرقم - إجمالي الدخل الذاتي الخاص بك - سيستبعد الأموال التي تساهم بها في سولو 401 (ك) كموظف.)

نظرًا لأنك تستطيع أولاً زيادة مساهمة الموظف بمبلغ 17،500 دولارًا ، ثم إضافة 25 بالمائة من التعويض المتبقي ، يمكنك توفير المزيد من المال مع 401 Solo (k) مقارنةً بـ SEP-IRA. (على الرغم من أن SEP-IRA هو أبسط قليلاً في الشكل).

حدود

كما لوحظ أعلاه ، فإن حدود التأجيل الاختيارية السنوية لخطط Solo 401 (k) هي نفس حدود المساهمة السنوية للخطط العادية 401 (k). في عام 2014 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 17500 دولار ، أو ما يصل إلى 23000 دولار أمريكي إذا كان عمرك أكبر من 50 عامًا. يمكنك المساهمة بنسبة 100 في المائة من التعويض ، إذا كنت تريد ذلك. هذا هو الحد الخاص بالتأجيل الاختياري للموظفين.

ومع ذلك ، يمكنك أيضًا المساهمة بما يصل إلى 25 في المائة من تعويضك كمساهمة غير ربحية من قبل صاحب العمل. سيكون عليك إعداد هذا عند إنشاء خطتك.

لا يمكن أن يتعدى إجمالي المساهمات في حسابك 52000 دولار أمريكي لعام 2014. وهذا لا يشمل المساهمات المتعلقة بالمتابعة ، لذا قد تتمكن من المساهمة بأكثر من 52000 دولار في حال كان عمرك أكبر من 50.

إيجابيات وسلبيات

حدود المساهمة العالية

واحدة من أفضل ميزات سولو 401 (ك) هي حدود المساهمة العالية. يمكن للأفراد الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا توفير 54،500 دولارًا سنويًا. من السهل أيضًا إضافة زوجتك إلى هذه الخطة ، إذا عملت مالكًا وحيدًا معًا. في هذه الحالة ، يمكنك توفير المزيد للتقاعد بينكما.

قد تتمكن من الحصول على نفس مستويات التوفير العالية نفسها مع SEP-IRA ، ولكن ذلك يعتمد على مقدار الأرباح التي تحققها سنويًا. إذا كنت لا تكسب ما يكفي للحصول على الحد الأدنى من SEP-IRA مع 20-25 في المئة من دخلك ، ولكن يمكنك تخصيص جزء كبير من أرباح التوظيف الذاتي للتقاعد ، قد يكون Solo 401 (k) أفضل ما لديك رهان الادخار.

روث الخيار

إذا كنت ستستفيد على الأرجح من عمليات السحب المعفاة من الضرائب على الطريق أكثر من المدخرات الضريبية الآن ، فقد تفكر في Roth Solo 401 (k). ليست كل المؤسسات المالية تقدم لهم ، ولكن الكثير منهم يفعلون ذلك.

رسوم منخفضة نسبيا

وفقا لفوربس ، يمكن إعداد معظم هذه الحسابات مقابل رسم قدره 100 دولار أو أقل. ومن ثم قد تدفع رسومًا سنوية محددة تتراوح ما بين 10 دولارات و 250 دولارًا. بالطبع ، سترغب في تحديد خيارات مختلفة قبل اختيار الخطة لاحتياجاتك.

مساهمات مرنة

ووفقاً لورقة مصلحة الضرائب ، فإن العديد من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص ليسوا مضطرين إلى تحديد مقدار التأجيل الاختياري لخطة 401 (k) لمشارك واحد حتى قبل اليوم الأخير من العام.

إليك طريقة عملها: من خلال خطة 401 (k) العادية من خلال صاحب العمل ، يُطلب من الموظفين عمومًا الاشتراك في مستوى معين من المدخرات 401 (k) بالقرب من بداية السنة. ويرجع السبب في ذلك إلى أن الأفراد المستخدمين بشكل منتظم لديهم عادة فكرة عن المبلغ الذي سيحصلون عليه على مدار العام.

لا يملك الأفراد العاملون لحسابهم الخاص هذا الترف. ترى مصلحة الضرائب أن الأشخاص ذوي الدخل المتغير المستقلين (لا يشمل ذلك الشراكات التشغيلية التي تعد بمبلغ معين من الدخل كل عام) لا يعرفون ما سيحصلون عليه من تعويضات حتى نهاية العام. طالما أنك تقرر مدى المساهمة في شخصك 401 (ك) قبل اليوم الأخير من السنة ، فأنت على استعداد للذهاب.

ويعني هذا أساسًا أنه من خلال هذا الحساب ، لا تقيد نفسك بأي مستوى معين من التوفير ، ويمكنك حساب مبلغ المدخرات على أرباحك للسنة. إذا كنت تبذل الكثير ، يمكنك أن توفر الكثير. إذا قمت بعمل القليل ، يمكنك توفير القليل.

باستخدام هذا الحساب ، سيكون لديك حتى تاريخ الإيداع الضريبي ، بما في ذلك الإضافات ، للمساهمة في حسابك. طالما فتحت حسابًا بحلول نهاية السنة المالية ، عادةً في 31 كانون الأول ، يمكنك إضافة الأموال إليه بحلول الموعد النهائي الضريبي ، باستخدام هذه المساهمة لتقليل الالتزام الضريبي في العام الماضي.

القدرة على القروض

على الرغم من أنه ليس من المستحسن عادة الحصول على قرض شخصي من حساب التقاعد الخاص بك ، مع 401 Solo (k) ، فلديك هذا الخيار. يعمل برنامج القرض بشكل مشابه لكيفية عمله إذا كان 401 (ك) مع صاحب العمل.

سهل Rollovers

إذا تركت صاحب العمل خطة 401 (k) ليصبح صاحب عمل حر ، فسيكون من البديهي أن تقوم بإدخال 401 (k) القديم الخاص بك إلى Solo 401 (k) الخاص بك. يمكنك أيضًا تجديد خطة IRA التقليدية في 401 (k) الجديد.

حد واحد

إذا كنت لا تزال تعمل في وظيفة يومية ، فإن سولو 401 (k) يمكن أن يجعل حياتك أكثر تعقيدًا. سيتعين عليك الالتزام بسداد مساهمي الموظف بمبلغ 17،500 دولار (أو 23000 دولار أمريكي إذا كان عمرك أكبر من 50 عامًا) سنويًا لمزيج من حسابات التقاعد لحسابك الخاص وحسابك للموظفين.

لا يمكن إضافة أي موظف

لا يمكن استخدام خطة Solo 401 (k) إلا بنفسك وزوجتك. لا يمكنك إضافة موظفين لهذه الخطة. إذا قررت تعيين موظفين في وقت لاحق ، فسيتعين عليك التوسع إلى 401 (k) عادية أو التبديل إلى خطة تقاعد مختلفة.

خطط كوخ

تعرف خطط Keogh أيضًا بخطط HR 10 أو الخطط المؤهلة في أدبيات IRS. ووفقاً لأموال CNN ، فإن تغييرات قانون الضرائب لعام 2001 جعلت هذه الخطط المعقدة تنحرف عن نطاقها مقارنة بالخطط الأخرى. لا تزال فكرة جيدة أن تعرف أن هذا الخيار متاح ، خاصةً إذا كنت شخصًا مستقلاً ذا دخل استثنائي.

تأتي خطط Keogh في نوعين مختلفين من النكهات ، إذا كنت: المساهمة المحددة والمزايا المحددة.

تعمل خطط المساهمة المحددة بشكل كبير مثل SEP-IRAs ، مع مساهمة قصوى مماثلة وحدود مساهمة نسبة الدخل. مع بعض هذه الخطط ، يمكنك أن تحدد قيمة مساهمتك كل عام. مع الآخرين ، مثل خطط شراء الأموال ، ستشارك في نفس النسبة من دخلك بعد عام.

تعمل خطط الاستحقاقات المحددة مثل المعاشات التقليدية. يمكنك اختيار المبلغ الذي ستحصل عليه من خطتك شهريًا ، ثم تساهم بقدر ما تحتاج إليه للوصول إلى هدفك. قد يجد الأفراد ذوي الدخل المرتفع جداً أن خطة التقاعد الخاصة بهم تسمح لهم بتوفير المزيد من المال مقارنة بالخيارات الأخرى.

كما هو الحال مع الخطط الأخرى ، يتم إعداد خيارات Keogh لكل من المالكين الحصريين وأصحاب الشركات الصغيرة. إذا كنت تستأجر موظفين ، يجب إضافة أولئك المؤهلين إلى خطتك ، الأمر الذي قد يكلف عملك مبلغًا كبيرًا من المال.

بشكل عام ، تعد خطط Keogh أكثر تعقيدًا وفعالية في الأعمال الورقية أكثر من خيارات IRA أو 401 (k) الأكثر انسيابية ، وهذا هو السبب في أنها لم تكن من صالح. ولكن إذا كنت من ذوي الدخل المرتفع ، فإن هذه الخطط تستحق النقاش مع مستشارك المالي.

إذا كنت لا تزال مستخدمًا ، أيضًا

إذا كان لا يزال لديك وظيفة يومية ، يمكن أن يكون تخطيط التقاعد أكثر تعقيدًا. بالنسبة للجزء الأكبر ، فإن الحدود المفروضة على حسابات ضريبة الدخل ، 401 (k) s وغيرها من حسابات التقاعد الممنوحة من الضرائب هي عبر جميع المجالات. تنطبق مبالغ الحد الأقصى للمساهمات على جميع حسابات التقاعد الخاصة بك مجتمعة ، وليس لكل حساب على حدة.

بعبارة أخرى ، إذا كان لديك 401 (k) برعاية من صاحب العمل و 401 (k) منفرد ، فلا يمكنك تجاوز الحد السنوي ($ 17،500 / $ 23،000) بين حساباتك. لذا يجب أن تصل مساهمات الموظفين الخاصة بك إلى ما يصل إلى 17،500 دولار أمريكي / 23000 دولار أمريكي.

ومع ذلك ، يمكنك الحصول على تطابقات صاحب العمل من 401 (k) التي يرعاها صاحب العمل ، وما زال بإمكانك تقديم مساهمات صاحب العمل إلى 401 Solo (k) الخاص بك.

انظر كيف تتعقد الأمور؟

من المستحيل بالنسبة لنا أن نقول دون معرفة الوضع الخاص بك بالضبط كيف يجب عليك الجمع والمساهمة في خطط التقاعد المختلفة إذا كان لديك كل من برعاية صاحب العمل وخيارات العمل لحسابهم الخاص.

بشكل عام ، من الأفضل عدم رفض الأموال المجانية عندما يمكنك الحصول عليها. لذلك إذا كان صاحب العمل الخاص بك يقدم مباراة مساهمة ، فكر في زيادة ذلك. أبعد من ذلك ، يجب عليك التحدث مع مستشار مالي لمعرفة كيفية تحقيق أقصى قدر من المدخرات الخاصة بك عبر حسابات التقاعد المختلفة الخاصة بك.

اختيار الخطة المناسبة لاحتياجاتك

مرة أخرى ، من الصعب تحديد ما يجب عليك فعله بالضبط عندما يتعلق الأمر بخيارات التقاعد لحسابك الخاص. لا نعرف موقفك بالضبط ، ونحن لسنا مستشارين ماليين. ومع ذلك ، فيما يلي بعض الملاحظات العامة حول كيفية اختيار خطة التقاعد المناسبة لحسابك الخاص لاحتياجاتك:

البحث عن أقصى مساهمة

حتى إذا لم تتمكن من تحقيق أقصى استفادة من خطة مدخراتك التقاعدية في الوقت الحالي ، فمن الجيد اختيار الخطة التي من شأنها أن تقدم لك أفضل خيارات المساهمة. لا تعرف أبدًا متى ستتمتع بسنة ممتازة وأموال إضافية لتوفيرها.

ﺗذﮐر أن SEP-IRA و Solo 401 (k) ﺗﻘدم ﺣداً إﺟﻣﺎﻟﯾًﺎ ﻟﻟﻣﺳﺎھﻣﺔ ﺑﻣﺑﻟﻎ 52000 دوﻻر أﻣرﯾﮐﻲ ﻟﻌﺎم 2014. وﻣﻊ ذﻟك ، ﻓﺈن SEP-IRA ﺗﻣﺗﻟك اﻟﻘﯾود اﻟﻣﺿﺎﻓﺔ ﺑﻧﺳﺑﺔ 20/25 ﺑﺎﻟﻣﺎﺋﺔ ﻣن دﺧﻟك ﻟﻟﻌﻣل اﻟﺧﺎص. لذلك ، إذا كنت في منتصف الطريق ، فستتمكن على الأرجح من الحصول على المزيد في Solo 401 (k).

من ناحية أخرى ، يمكن لأصحاب الدخل المرتفع أن يساهموا بسهولة أكبر في SEP-IRA. مجرد إرم في 20/25 في المئة من دخلك للتوظيف الذاتي ، وكنت على ما يرام. قد لا يكون التعرف على كيفية تحقيق الحد الأقصى من المساهمات بين مساهمات الموظف وأصحاب العمل في 401 (ك) مستحقًا لوقتك إذا كان بإمكانك الوصول بسهولة إلى SEP-IRA.

إذا كنت لا تكسب الكثير من المال في الوقت الحالي ، فمن المحتمل أن يكون IRP SIMPLE هو أفضل طريقة لتحقيق أقصى استفادة من مدخراتك التقاعدية. حدودها أقل بكثير من حدود الحسابات الأخرى ، ولكن نظرًا لعدم وجود قيود نسبة مئوية من الدخل للمساهمات التي يقدمها الموظف أو صاحب العمل ، فمن السهل جدًا تحقيق الحد الأقصى لخيار التوفير للتقاعد هذا.

التعامل مع الموظفين

إذا كنت واثقًا من أن نشاطك التجاري لن يؤدي أبدًا إلى تعيين موظفين مؤهلين للحصول على خطة تقاعد (أو إذا كان لديك معدل دوران مرتفع للموظفين والذي يؤدي إلى استبعاد معظم الموظفين من خطتك) ، فإن ذلك لا يعد اعتبارًا لك. ومع ذلك ، قد ترغب في معرفة ما إذا كان بإمكانك الاستفادة من خطتك لزيادة مدخرات تقاعد زوجك وكيف يمكنك الاستفادة منها.

على الجانب الآخر ، إذا كنت تخطط لتوظيف موظفين أو لديك بالفعل ، فتأكد من فهمك لكيفية تأثير كل خيار خطة تقاعد على الحد الأدنى لنشاطك التجاري.

في حين أنه من الرائع تقديم خيارات ممتازة لخطة التقاعد للموظفين ، خاصة إذا كنت ترغب في استقطاب أفضل الأفضل ، يجب أن تتأكد أيضًا من أن لوائح خطة التقاعد الخاصة بك لن تغرق عملك في النفقات التي لا يمكنك تحملها.

سهولة الاستعمال

كما هو الحال مع أي منتج مالي آخر ، تأكد تمامًا من فهمك لما تحصل عليه عندما يتعلق الأمر بخطط التقاعد. نعم ، هذه خطط معقدة. نعم ، قد تحتاج إلى بعض المساعدة في فرز التفاصيل. كن متعلما على خطتك وكيف يعمل.

وبينما أنت في طور التعلُّم عن الخطة التي تختارها ، تأكد من أنك تفهم الإجراءات الورقية التي تتوافق معها. حتى إذا كان لديك محاسب للتعامل مع العديد من التفاصيل ، يجب عليك ، بصفتك مالك النشاط التجاري ، أن تفهم ما يدخل في الحفاظ على خطة تقاعد نشاطك التجاري.

مساهمات مرنة

إذا كنت مثل معظم الأفراد العاملين لحسابهم الخاص ، فإن دخلك يختلف من سنة إلى أخرى. بالنسبة لمعظمنا ، قد يكون التباين مثيرًا للغاية وغير متوقع في كثير من الأحيان.

لذلك ، ما لم يكن لنشاطك التجاري سجل جيد في تحقيق مستوى معين من المال لعدة سنوات ، فستحتاج على الأرجح إلى اختيار خطة تمنحك القدرة على زيادة أو تخفيض مساهماتك في خطة الموظفين سنويًا أو حتى على أساس شهري.

العمل مع مستشار

وكشخص مستقل ، فإن اختيار خطة التقاعد أكثر تعقيدًا من فتح حساب الاستجابة العاجلة لاستكمال خطة التوفير التي يرعاها صاحب العمل.لذلك قد ترغب في العمل مع مستشار مالي ، على الأرجح شخص متخصص في خطط التقاعد ويمنحك الكثير من الخيارات التي يجب وضعها في الاعتبار.

قبل اختيار مستشار ، خذ هذه النصيحة:

  • تحقق الشهاده.عندما تبحث عن مستشار ، تأكد من التحقق من الشهادة. يُعد المخطط المالي المعتمد (CFP) الذي يحمل شهادة حديثة مُرخّصًا ومُنظّمًا ويحتاج إلى دورات تعليمية مستمرة.
  • اسأل عن هيكل الأجور.قد يبدو الأمر محرجًا ، ولكن من المقبول - بل ومن المتوقع - أن تسأل عن هيكل الأجور للمستشار المالي. ويدفع البعض على أساس العمولة والبعض الآخر يكون بسعر ثابت ، وعادة ما يتم دفعه بالساعة. لا يوجد شيء خاطئ مع المستشار القائم على اللجنة ، لكنك تعلم أن هؤلاء الأفراد سيتم الضغط عليهم لتوجيهك نحو منتجات معينة.
  • اطلب رمز أخلاقيات المستشار.تأكد من أن مدونة أخلاقيات المستشار المالي تضمن أن هذا الشخص سيبحث عن أفضل مصالحك المالية ، وليس اهتماماته الخاصة.
  • انظر إلى التخصصات.في حين أن بعض المستشارين الماليين ، والمعروفين عادة بالمخطّطين الماليين ، لديهم نهج أكثر شمولية لتقديم المشورة المالية ، كثير منهم يتخصصون في مجال معين. إذا كنت تبحث عن شخص ما ليقدم لك النصيحة بشأن خطة التقاعد لحسابك الخاص ، فابحث عن شخص متخصص في هذا المجال.
  • ابحث عن شخص يعلمك.عندما تختار خطة التقاعد كأفراد يعملون لحسابهم الخاص ، كما أوضحنا أعلاه ، من الضروري فهم ما تحصل عليه. ستحتاج إلى اختيار مستشار مالي تشعر بالراحة تجاهه ، ومن سيعلمك عن خياراتك ، وليس مجرد دفعك لشراء منتجات معينة.

موارد مفيدة

لقد قمنا بتغطية خيارات التقاعد لحسابك الخاص هنا ، ولكن إذا كنت بحاجة إلى مزيد من المعلومات ، أو ترغب في التحقق من مصادرنا ، فإليك بعض الموارد المفيدة التي يجب أخذها في الاعتبار:

  • اختيار حل التقاعد لأعمالك الصغيرة - هذه المقالة من وزارة العمل تحتوي على مخطط تفصيلي يفسد مختلف خيارات التقاعد للشركات الصغيرة / ذاتية العمل.
  • خطط التقاعد للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص - تحدد مقالة مصلحة الضرائب هذه الخيارات الرئيسية بين خطط التقاعد لحسابهم الخاص.
  • SIMPLE IRA - من مصلحة الضرائب.
  • سبتمبر - الجيش الجمهوري الايرلندي - من مصلحة الضرائب.
  • واحد مشارك 401 (ك) - من مصلحة الضرائب.
  • خطة تقاسم الأرباح - من مصلحة الضرائب.
  • خطة شراء المال - من مصلحة الضرائب.

مشاركة مع الأصدقاء

تعليقاتك: