loader
bg-category
يمكنك المساهمة في 401k و IRA؟

مشاركة مع الأصدقاء

خلال تحدي المال لمدة 31 يومًا ، أرسل القراء الكثير من الأسئلة الرائعة. سؤال واحد من القارئ يدعى ديفيد هو واحد تلقيته عدة مرات. ها هو:

يبلغ الحد الأقصى 401 كيلوبايت الخاص بي للسنة عند 17،500 + 5،500. هل يمكنني أيضًا المساهمة بمبلغ إجمالي يبلغ 6،500 إلى حساب IRA تقليدي باستخدام أموال ما بعد خصم الضريبة؟ عمري أكثر من 50 عامًا.

ما إذا كان يمكنك المساهمة في كل من 401k و IRA يخلط الكثير من الناس. يمكننا أن نشكر مصلحة الضرائب على كل الارتباك. ولضمان ذلك ، تقدم مصلحة الضرائب الأمريكية الإصدار 590 الذي تم تصميمه للإجابة على جميع أسئلتنا. في أكثر من 100 صفحة ، PUB 590 هو الكثير للهضم.

في الوقت الذي أوصي فيه بقضاء بعض الوقت في قراءة PUB 590 بنفسك ، إليك النقاط البارزة فيما يتعلق بالمساهمة في كل من 401k و IRA.

غير قابل للاقتطاع الجيش الجمهوري الايرلندي

سأل سؤال ديفيد أعلاه عما إذا كان بإمكانه المساهمة بأموال "ما بعد الضرائب" لـ IRA. على الرغم من أن البعض يعتقد خطأً أن جميع مساهمات حساب الاستجابة العاجلة قابلة للخصم ، فهي ليست كذلك. سنصل إلى حسابات IRA القابلة للخصم في القسم التالي. هنا ، دعونا نركز على السؤال البسيط حول من الذي يمكنه فتح حساب IRA وتمويله ، بصرف النظر عما إذا كانت المساهمات التي يقدمونها قابلة للخصم.

كما هو موضح في PUB 590 ، يمكن لأي شخص فتح حساب IRA إذا كان يفي فقط بالمتطلبات:

  • أنت (أو ، إذا قمت بتقديم عودة مشتركة ، زوجك) تلقى تعويضات خاضعة للضريبة خلال العام ، و
  • لم تكن عمرك 70 1/2 بحلول نهاية العام.

إليك المفتاح - يمكنك الحصول على حساب IRA بغض النظر عما إذا كان لديك خطة تقاعد في العمل. ومع ذلك ، قد لا تكون المساهمات قابلة للخصم. من PUB 590: "يمكنك الحصول على حساب IRA تقليدي سواء تم تغطيتك من قبل أي خطة تقاعد أخرى أم لا. ومع ذلك ، قد لا تتمكن من خصم جميع مساهماتك إذا كنت أنت أو زوجك مشمولاً بخطة تقاعد صاحب العمل ".

الجانب الأساسي الآخر لسؤال ديفيد هو ما إذا كان يحق له المساهمة بمبلغ 6500 دولار في حساب الاستجابة العاجلة. حدود المساهمة يمكن أن تتغير من سنة إلى أخرى. في عام 2014 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 5500 دولار (6500 دولار لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا) ، أو تعويضاتك الخاضعة للضريبة ، والتي تكون أقل من أي وقت مضى. وطالما أن دافيد لديه تعويض خاضع للضريبة بقيمة لا تقل عن 6500 دولار (وهو ما يجب عليه الحصول عليه بحد أقصى قدره 401 ألف دولار) وهو 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنه المساهمة بهذا المبلغ في حساب الاستجابة العاجلة.

خصم للجيش الجمهوري الايرلندي

والسؤال الأكبر للكثيرين هو ما إذا كان بوسعهم خصم مساهماتهم في حساب الاستجابة العاجلة. تعتمد الإجابة على عدد من العوامل: سواء كنت أنت أو زوجك لديه خطة تقاعد في العمل ؛ كم أنت و زوجتك؟ وحالة الايداع الخاصة بك. تتعقد القواعد ، ولكن هنا النقاط العالية:

  • أعزب ، رب أسرة ، أو أرملة مؤهلة (إيه) بدون خطة تقاعد في العمل: مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي قابلة للخصم.
  • تزوجت بشكل مشترك أو منفصل مع عدم وجود خطة تقاعد في العمل لأي من الزوجين: مساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي قابلة للخصم.
  • أعزب أو رب أسرة مع خطة تقاعد في العمل: مساهمة IRA الكاملة قابلة للخصم إذا كان AGI المعدل هو $ 59،000 أو أقل. يبدأ الخصم بالتخلص التدريجي عند 0،0101 دولارًا أمريكيًا ولا يُسمح بخصم يبلغ 69،000 دولار أو أكثر.
  • تزوج الإيداع بالاشتراك أو الأرملة المؤهلة (إيه) مع خطة تقاعد في العمل: مساهمة IRA الكاملة قابلة للخصم إذا كان AGI المعدل 95،000 دولار أو أقل. يبدأ الاستقطاع بالتخلص التدريجي من مبلغ 95.001 دولار أمريكي ولا يسمح بخصم 115000 دولار أو أكثر.
  • تزوج الايداع على حدة مع خطة التقاعد في العمل: يُسمح بخصم جزئي إذا كان AGI المعدل هو 10000 دولار أو أقل. لا يسمح بأي خصم مع AGI المعدلة من 10،000 دولار أو أكثر.
  • تزوجت بالاشتراك مع عدم وجود خطة التقاعد في العمل ، ولكن زوجك لديه خطة للتقاعد في مكان العمل: مساهمة IRA الكاملة قابلة للخصم إذا كان AGI المعدل هو $ 178،000 أو أقل. ويبدأ الخصم بالتخلص التدريجي عند 001 178 دولار ولا يُسمح بخصم قيمته 188،000 دولار أو أكثر.
  • تزوج الإيداع بشكل منفصل مع عدم وجود خطة تقاعد في العمل ، ولكن زوجك لديه خطة تقاعد في مكان العمل: يُسمح بخصم جزئي إذا كان AGI المعدل هو 10000 دولار أو أقل. لا يسمح بأي خصم مع AGI المعدلة من 10،000 دولار أو أكثر.

لاحظ أن الأرقام الواردة أعلاه لعام 2013. عدلت مصلحة الضرائب الأمريكية الأرقام لأعلى قليلاً لعام 2014 ويمكن العثور على هذه الأرقام في PUB 590.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي

Roth IRAs تعمل من خلال مجموعة مختلفة من القواعد. نظرًا لأن المساهمات تكون دائمًا على أساس ما بعد الضرائب ، فلا يوجد سؤال حول الخصومات. مع Roth IRAs ، ومع ذلك ، يمكن AGI تعديل الخاص بك غير مؤهل لك من فتح حساب.

فيما يلي القواعد التي تستند إلى أرقام 2013:

  • تقديم المتزوجين معا: مساهمة Roth IRA الكاملة إذا كان AGI المعدل هو $ 178،000 أو أقل. يبدأ مبلغ حد مساهمتك بالتخلص التدريجي بمبلغ 0،00101 دولارًا أمريكيًا ولا يُسمح بإسهام Roth IRA بمبلغ 188،000 دولار أو أكثر.
  • فرد ، رب أسرة ، أو ايداع متزوج على حدة ولم تكن تعيش مع زوجك في أي وقت خلال السنة: مساهمة Roth IRA الكاملة مسموح بها إذا كان AGI المعدل أقل من $ 112،000 أو أقل. يبدأ الحد الأقصى للمساهمة بالتخلص التدريجي من مبلغ 112،000 دولار أمريكي ولا يُسمح بإسهام أي رهان لـ IRA بمبلغ 127،000 دولار أو أكثر.
  • تزوجت بشكل منفصل وكنت تعيش مع زوجك في أي وقت خلال العام: يُسمح بمساهمة جزئية إذا كان AGI المعدل هو 10000 دولار أو أقل. لا يسمح بأي مساهمة لـ Roth IRA مع تعديل AGI بمبلغ 10.000 دولار أو أكثر.

مشاركة مع الأصدقاء

تعليقاتك: