loader
bg-category
DR 040: أفضل طريقة لاستخدام Backdoor Roth IRA

مشاركة مع الأصدقاء

حتى إذا تجاوزت حدود الدخل للمساهمة في Roth IRA ، فقد تظل قادرًا على الاستفادة من هذا الخيار الإضافي الممتاز لحساب التقاعد. يمكنك العمل من خلال ما يسمى بـ "Rothdoor" ، والذي يعني بشكل أساسي أنك تقوم بتحويل مساهمات IRA التقليدية إلى Roth IRA.

تصبح العملية معقدة بعض الشيء ، وليست كذلك دائما الخيار الأفضل ، ولكن يمكن أن يكون مفيدًا في بعض المواقف. سوف أمشي من خلال الأساسيات هنا. إذا كنت تفكر في Roth IRA مستتر ، ومع ذلك ، يجب عليك بالتأكيد التشاور مع متخصص حساب التقاعد.

كيف يعمل روث الباب الخلفي

على الرغم من أن مصلحة الضرائب تضع حدًا للدخل في المساهمة بشكل مباشر في Roth IRA ، فلا يوجد حد للدخل في تحويل حساب IRA تقليدي إلى Roth IRA. يستفيد روث المستتر من هذه الحقيقة من خلال المساهمة في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليديبنية تحويل المساهمة على الفور.

بشكل أساسي ، ستقدم مساهمة منتظمة غير قابلة للاقتطاع إلى حساب IRA التقليدي من خلال أمين حسابك في IRA. بعد مشاركات المشاركات مباشرةً ، ستحولها إلى Roth IRA. تعتمد طريقة التحويل على أمين الحفظ الخاص بك ، ولكن يمكنك ، على سبيل المثال ، شراء أسهم في Roth IRA و "بيع" حصصك من IRA التقليدي لتمويلها.

نظرًا لأن مساهمتك الأولية كانت غير قابلة للاقتطاع بالفعل ، فستكون قد دفعت بالفعل ضرائب بالفعل. لذلك ، لن يلزمك سوى دفع ضرائب إضافية على الفرق بين القيمة المحولة والمبلغ المُساهم. نظرًا لأن الأموال كانت في حسابك لمثل هذا القدر الضئيل من الوقت ، تكون الضريبة عادةً ضئيلة.

إذا كان لديك بالفعل Roth IRA ، فسيضع المشرف المبلغ في هذا الحساب. إذا لم تفعل ذلك ، فستفتح Roth جديدًا IRA لإكمال هذه المعاملة.

مشكلة محتملة

إحدى المشكلات المحتملة في هذه المعاملة هي قاعدة IRA التناسبية. في الأساس ، لا يُسمح لك بتخصيص مساهمات غير قابلة للاقتطاع فقط للتحويل. لذلك ، إذا كان لديك حسابات محاسبية عامة قبل الضرائب ، فستضطر إلى تحويل بعض من الاشتراكات القابلة للاقتطاع أيضًا.

قل ، على سبيل المثال ، أن لديك 90،000 دولار في أصول IRA التقليدية ، والتي جاءت من المساهمات القابلة للاقتطاع. ثم وضعت في 10،000 دولار كمساهمة غير قابلة للخصم مع نية لفه في روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

ولكن عند إجراء تحويل ، لا يمكنك التحويلمجرد المساهمة غير القابلة للاقتطاع بقيمة 10000 دولار. سيتعين عليك فعليًا ترحيل ما مجموعه 10٪ من أصولك من حساب IRA التقليدي ، ويتم توزيعها بالتساوي على المساهمات القابلة للخصم وغير القابلة للاقتطاع. لذلك ستفوق فعليًا أكثر من 9000 دولار من التبرعات القابلة للخصم و 1000 دولار من التبرعات غير القابلة للاقتطاع.

للتغلب على هذا الأمر في المستقبل ، ستحتاج إما إلى تحويل جميع حساباتك IRA التقليدية إلى حساب Roth ، أو لف حساب IRA التقليدي الخاص بك إلى 401 (k) برعاية صاحب العمل. يمكن أن يكلفك الخيار الأول الكثير من الضرائب (لا سيما أن لديك شريحة ضريبية عالية بالفعل) ، ويمكن أن يكلفك الثاني أرباحك إذا لم يكن لديك 401 (k) خيارات استثمارية رائعة.

القيام بالرياضيات

اذا أنتفعل لديك أصول IRA التقليدية الأخرى ، سوف تحتاج بالتأكيد إلى القيام بالرياضيات لمعرفة ما إذا كان استخدام Rotor مستلق أو لا يستحق ذلك. وفقًا لمقالة Bogleheads ، الصيغة التي ستستخدمها هي:

TF = 100 x [C / (C + B)]

  • TF = النسبة المئوية للمبلغ الذي تقوم بتحويله والذي سيكون خاليًا من الضرائب
  • C = المبلغ المطلوب تحويله إلى Roth
  • B = رصيد جميع حسابات ضريبة الدخل الأمريكية قبل الضرائب

إذا كان لديك ، على سبيل المثال ، ما مجموعه 50000 دولار أمريكي من مخصصات الحساب المستعجل قبل الضريبة ، وقدمت مساهمة بمبلغ 5000 دولار ترغب في تمريرها إلى Roth ، فستحسب حصة الضريبة على النحو التالي:

TF = 100 x [5،000 / (5،000 + 50،000)]

TF = 9٪

لذلك يتعين عليك دفع ضرائب على 91٪ من المبلغ المحول ، أو 4550 دولارًا.

عندما تعمل أفضل

كما ترون ، فإن استخدام Roth خلفي ليس معقدًا كما تعتقد. وعلى الرغم من اسمها المدمر إلى حد ما ، إلا أنها ممارسة استثمارية قانونية تمامًا وحتى قياسية لذوي الدخل المرتفع.

ولكن هذا لا يعني بالضرورة أن روثًا مستترًا سيعمل بشكل أفضل من أجلك. في ما يلي الأوقات التي يمكنك تجربتها فيها:

  • إذا لم يكن لديك حسابات IRA الأخرى قبل الضرائب ، فلا داعي لأن تكلفك Roth Backdoor على الإطلاق الضرائب ، مما يجعلها خيارًا مثاليًا.
  • إذا كان بإمكانك جمع ضريبة الدخل الخاصة بك قبل خصم الضرائب في خطة صاحب العمل دون فقدان خيارات استثمارية قيمة ، فإنك تستفيد من روث مستتر (ولكن فقط بعد تحويل تلك الأصول).
  • إذا كنت مستخدمًا لحسابك الخاص وقمت حديثًا بتشغيل Solo-401 (k) يمكنك من خلاله تسجيل أصولك في IRA قبل الضريبة ، فإن استخدام Roth لملحق التقاعد الإضافي قد يكون مفيدًا.

كما هو الحال مع أي حركة تقاعد معقدة ، من المستحسن استشارة خبير في الضرائب قبل محاولة استخدام أسلوب Roth المستتر. ولكنك تعلم الآن أن الاستثمار في Roth IRA هو في الواقع خيار ، حتى إذا كنت تجاوزت حدود دخل مصلحة الضرائب الأمريكية.

مشاركة مع الأصدقاء

تعليقاتك: